বাজেট 2024: এখানে আপনার মিউচুয়াল ফান্ড বিনিয়োগগুলি বাজেট-পরবর্তী পরিবর্তনের জন্য সেট করা হয়েছে

 আপনি কি মিউচুয়াল ফান্ডে বিনিয়োগ করেন? আপনি যদি হ্যাঁ উত্তর দেন, সম্প্রতি এফএম নির্মলা সীতারামন দ্বারা উপস্থাপিত ইউনিয়ন বাজেট আপনার ইক্যুইটি এবং মিউচুয়াল ফান্ড বিনিয়োগের জন্য কিছু চমক সৃষ্টি করেছে। সামনের দিকে, স্বল্প-মেয়াদী মূলধন লাভ (STCG) এর আগের 15% স্ল্যাব থেকে 20% হারে কর আরোপ করা হবে, যেখানে দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভ (LTCG) এর পরিবর্তে 12.5% ​​কর আকৃষ্ট করবে আগের 10%

বাজেটে কি পরিবর্তন হয়েছে?

নির্দিষ্ট মিউচুয়াল ফান্ডের সংজ্ঞা, যা অনেক পরিবর্তন করে। পূর্বে, একটি নির্দিষ্ট পারস্পরিক অর্থ ছিল যেটি তার মোট সম্পদের 35% এর কম ইক্যুইটি উপকরণে বিনিয়োগ করেছিল। এর অর্থ হল ETFs (এক্সচেঞ্জ ট্রেডেড ফান্ড), ফান্ড অফ ফান্ড এবং গোল্ড মিউচুয়াল ফান্ডের জন্য একটি ট্যাক্সেশন অস্পষ্টতা, যেখানে প্রাথমিক বিনিয়োগ ডেট সিকিউরিটিজে ছিল না, কিন্তু সোনার মতো আরেকটি সম্পদ ক্লাস। যাইহোক, যেহেতু ইক্যুইটিগুলিতে তাদের বিনিয়োগ 35% এর নিচে ছিল, তাই তাদের নির্দিষ্ট মিউচুয়াল ফান্ডের সাথে একত্রিত করা হয়েছিল এবং সেই অনুযায়ী কর আরোপ করা হয়েছিল।

এখন, বাজেট একটি নির্দিষ্ট মিউচুয়াল ফান্ডের সংজ্ঞা পরিবর্তন করেছে। এখন থেকে, যে কোন তহবিল তার মোট আয়ের 65% এর বেশি ঋণের উপকরণগুলিতে বিনিয়োগ করে একটি নির্দিষ্ট মিউচুয়াল ফান্ড হিসাবে শ্রেণীবদ্ধ করা হবে, এবং বিনিয়োগকারীর আয়কর স্ল্যাব অনুসারে কর আরোপ করা হবে। কিন্তু অন্যান্য বিভাগ, যেমন ফান্ড অফ ফান্ড (FoF), সোনার মিউচুয়াল ফান্ড এবং ETFগুলি এই নির্দিষ্ট তহবিলের অংশ হবে না এবং নতুন করের নিয়ম অনুযায়ী LTCG এবং STCG চার্জ করা হবে৷

গোল্ড মিউচুয়াল ফান্ড, FoF এবং অন্যান্য ETF-এর ইউনিটগুলি LTCG-এর জন্য যোগ্য হবে যদি সেগুলি 24 মাসের বেশি সময় ধরে রাখা হয় এবং সূচীকরণ সুবিধা ছাড়া 12.5% ট্যাক্স করা হবে। তাদের উপর STCG হিসাবে, প্রয়োজন হল যে আপনার এই তহবিলের ইউনিট 24 মাসের কম সময় ধরে রাখা উচিত। এই ক্ষেত্রে, আপনাকে 20% স্বল্প-মেয়াদী মূলধন লাভ ট্যাক্স চার্জ করা হবে

কোন সম্পদ শ্রেণীতে LTCG এবং STCG চার্জ করা হবে তা পরীক্ষা করার জন্য এখানে আপনার জন্য একটি সহজ হিসাব রয়েছে:

কিভাবে আপনার SIP বিনিয়োগ প্রত্যাহারের উপর প্রভাব ফেলবে?

দীর্ঘমেয়াদী বিনিয়োগকারীরা আবদ্ধ! এখানেই যাত্রাটি কিছুটা জটিল এবং কঠিন হতে চলেছে৷ বলুন যে আপনি এই বছরের জানুয়ারি থেকে SIP-এ প্রতি মাসে 30,000 টাকা বিনিয়োগ শুরু করবেন, যার সবটাই ইক্যুইটি মিউচুয়াল ফান্ডে যায়৷ আপনি একজন নিবেদিতপ্রাণ, ধৈর্যশীল বিনিয়োগকারী, কিন্তু আপনাকে একটি মেডিকেল ইমার্জেন্সি ফান্ড করতে হবে, তাই আপনি জানুয়ারি থেকে জুলাইয়ের মধ্যে আপনার বিনিয়োগ করা সমস্ত তহবিল প্রত্যাহার করে নিয়েছেন (মাত্র 6 মাস0, যা প্রায় 2,10,000 টাকা, যার মূল্য এখন 50,000 টাকায় আপনার মূলধন লাভের সাথে 2,60,000 টাকা, এখানে আপনাকে STCG ট্যাক্স চার্জ করা হবে।

পরের বছর আসুন, এবং আপনি সিদ্ধান্ত নিন যে আপনি ইউরোপ জুড়ে একক ভ্রমণে যেতে চান। আপনি আপনার বিনিয়োগ পরীক্ষা করে দেখুন, এবং আপনার কাছে জুলাই 2025 পর্যন্ত 5,40,000 টাকা জমা হয়েছে, যা এখন বেড়ে 9,00,000 টাকা হয়েছে। যেহেতু এক বছরেরও বেশি সময় পার হয়ে গেছে, তাদের প্রত্যাহার দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভের সাপেক্ষে হবে। নতুন ঘোষণা অনুযায়ী, আপনার তহবিলের উপর কীভাবে কর দেওয়া হবে তা এখানে রয়েছে:

ঋণ তহবিলের ক্ষেত্রে, বিনিয়োগকারীর আয়কর স্ল্যাব অনুসারে দীর্ঘ এবং স্বল্পমেয়াদী উভয় মূলধন লাভের উপর কর দেওয়া হবে। সুতরাং, আপনার মূলধন লাভ নির্বিশেষে, আপনার বেছে নেওয়া কর ব্যবস্থা এবং প্রযোজ্য ট্যাক্স স্ল্যাবের উপর ভিত্তি করে আপনাকে চার্জ করা হবে।